内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强内控、促规范运作、保护股东权益[3] - 内部控制涵盖业务、会计系统等内容[7] 子公司管理 - 公司对控股子公司管理控制涉及委派人员等方面[10] 关联交易 - 关联交易内控遵循诚实信用原则，明确审批权限和程序[13] - 3000万元以上且占净资产绝对值5％以上关联交易需特殊处理[15] - 独立董事、监事至少每季度查阅关联方资金往来情况[17] 对外担保 - 对外担保内控遵循合法等原则，严格控制风险[19] - 股东大会、董事会按章程行使审批权限[19] - 调查被担保人情况，必要时评估风险[19] - 对外担保尽可能要求反担保[19] - 独立董事需在年报对担保情况专项说明并发表意见[20] 重大投资 - 重大投资内控遵循合法等原则[24] - 委托理财需由股东大会或董事会审议批准[25] 监督与评价 - 审计部门定期检查内控缺陷并提建议[28] - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告[29] - 注册会计师对财务报告内控情况出具评价意见[30] - 若有异议，董事会、监事会需专项说明[30] 考核与追责 - 内控执行情况作为绩效考核指标并建立追责机制[30] 制度生效 - 本制度自本次股东大会批准之日起生效[35]