财务内控 - 信永中和认为金逸影视在2023年12月31日保持有效财务报告内部控制[7] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[13] - 内部控制评价基准日公司不存在财务报告内控重大缺陷[12] 非财务内控 - 内部控制评价基准日公司未发现非财务报告内控重大缺陷[12] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论因素[12] 制度建设 - 公司建立“三会一层”治理结构并制定议事规则[13] - 公司制定规范内部控制制度确保设计合理、遵循有效[15] - 公司制定《信息披露事务管理制度》等制度[19] - 公司建立信息披露相关制度，证券部负责事务[20] 运营控制 - 公司财务会计按规定执行，建立会计系统内控制度[21] - 公司多方面实施有效控制程序，交易按金额和性质授权审批[23] - 公司经济活动纳入财务管理，采购比质比价，实行绩效奖励制度[24][25] - 公司对资产实施管理分工，采取措施保证资产安全[25] 管理机制 - 公司建立预算管理制度和全面预算管理考核机制[25] - 公司每年优化绩效管理和激励管理办法，考核结果用于多方面[25] 审计监督 - 公司成立内审机构，对公司及子公司审计监督并提建议[26] 缺陷认定 - 公司确定财务和非财务报告内控缺陷认定标准，以营收和资产总额衡量[27][30] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[32][33]