珠海润都制药股份有限公司 审计委员会工作细则 珠海润都制药股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 公司财务信息的充分掌握和对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》以 下简称"《股票上市规则》"）、《上市公司独立董事管理办法》《珠海润都制药股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，公司特设立审计委员会， 并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要 负责公司财务监督和核查工作，并指导内部审计和外部审计机构的沟通、协调等 工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，委 员会成员中应当有半数以上的独立董事（其中 1 名应为会计专业人士）。 第四条 审计委员会委员由公司董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事三 分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（ ...