内部控制评价 - 审计和董事会认为公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6][14] - 内部控制自我评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[42][43] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[15] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100%[15] 制度建设 - 公司建立法人治理结构、多个职能部门及完善管理体系[17][18][19][23] - 公司建立现代化办公管理系统和数字化平台[26] - 公司制定多项内控制度保证资金安全等[27][28][29][31][32][33][34] 缺陷定量标准 - 财务报告重大缺陷定量标准为错漏报金额≥利润总额5%或≥资产总额0.5%[37] - 非财务报告重大缺陷定量标准为资产损失金额≥资产总额0.5%或实际业务偏离预算目标比例≥50%[38]