内部控制制度 - 公司对2023年度内部控制有效性进行评价[2][29] - 建立内部控制制度目标包括保证经营合法合规、资产安全等[4] - 内部控制遵循全面性、重要性等原则[6] - 建立“三会一层”法人治理结构并明确职责权限[7] - 制定《风险评估管理制度》建立风险评估过程[10] - 完善法人治理结构并建立全面预算管理流程[11] - 制订多种制度规范内外部信息沟通[12] - 内部审计部门对业务等进行审计[14] - 每年12月修订完善内部控制制度[14] 评价范围与缺陷标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[15] - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报和漏报金额大于税前利润5%[22] - 财务报告内部控制重要缺陷潜在错报和漏报金额大于税前利润2.5%但小于5%[22] - 非财务报告内部控制重大缺陷可能导致的直接损失大于资产总额0.25%，销售收入0.5%或税前利润5%[25] - 非财务报告内部控制重要缺陷可能导致的直接损失大于资产总额0.125%，销售收入0.25%或税前利润2.5%但小于重大缺陷定量标准[25] - 企业安全等负面消息被全国性媒体持续报道3次以上属非财务报告内部控制重大缺陷[25] - 企业安全等负面消息被全国性媒体持续报道2次（含）以下属非财务报告内部控制重要缺陷[25] 评价结果与未来展望 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[28] - 公司开展流程优化专项工作完善内控制度与流程并建立长效机制[28] - 2023年对纳入评价范围业务与事项均建立内部控制[29] - 内部控制制度基本设计合理、运行有效[29] - 未发现重大缺陷或重要缺陷，现存均为一般缺陷[29] - 未来将强化内控体系建设等工作[29] - 将结合自身发展完善内部控制制度[29] - 将强化内部控制的执行力[29]