内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷及非财务报告重要缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 公司管理策略 - 董事会下设战略委员会负责长期战略规划和重大投资可行性研究[8] - 2023年强化全员绩效管理，规划员工薪酬和培训体系[8] - 截至2023年12月31日所有岗位均编制岗位说明书[9] 制度建设 - 制定货币资金、募集资金、合同、采购等管理制度[9][10][11] - 建立销售、存货、固定资产等管理机制和制度[12][13][10] - 制定对外担保制度，评价期间无违规担保和大股东违规占用资金情况[11] 缺陷评价标准 - 财务和非财务报告内部控制缺陷评价按与利润表错报、资产管理损失比例划分[16][17][18] 其他情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20] - 信息披露及时、完整、正确，关联方交易控制措施有效执行[14][15] - 重视信息系统建设，信息部归口管理[15][16] - 强化内控建设，完善制度并随经营变化调整[21]