财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入和利润总额潜在错报分重大、重要、一般缺陷[6] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额分重大、重要、一般缺陷[8] 公司治理 - 公司建立规范治理结构和议事规则，法人治理结构合理健全[11] - 公司基本建立健全内部控制制度体系，有主要规章制度[11] 部门设置 - 公司按制衡原则设部门和岗位，明确职责和操作规程[12] - 公司设专门内部审计部门，对董事会审计委员会负责[12] 风险控制 - 公司建立以内部控制制度为基础的风险评估和控制体系[15] 授权审批 - 公司按交易金额和性质划分一般授权和特别授权[16][17] 内部管理 - 公司通过ERP系统建立严格内部审批程序并实施控制管理[17] 资产管理 - 公司建立资产日常管理和定期清查制度，计提资产减值准备[18] 关联交易 - 公司规范关联交易审核、决策程序及信息披露流程[18] 投资情况 - 2023年度公司未发生重大投资项目[19] 信息披露 - 公司完善信息披露管理制度，明确多方面规定[19] 子公司管理 - 公司对控股子公司全面监督管理，实施审计监督[19] 信息沟通 - 公司建立完整信息沟通制度，加强内外部信息保密与披露机制[20] 内控评价 - 内部控制评价工作包括风险评估、流程访谈等方面[23] - 评价报告基准日未发现财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[25] - 自基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[25] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[26]