内部控制评价 - 2023年度内控有效性评价截止12月31日[5][17] - 纳入评价范围单位资产占81.63%，营收占89.27%[6] 缺陷标准 - 重大缺陷财务损失超上年经审计净资产5%，人才流失超10%[11] - 重要缺陷财务损失超1%，人才流失超5%[11] - 一般缺陷财务损失不超1%，人才流失超3%[11] 组织与系统优化 - 以战略调整组织架构完善核决权限表[12][14] - 优化OA签核系统部分表单[15][19] - 新设公司上线ERP及OA系统[16] 未来展望 - 持续内审监督，完善内控体系，引入专家指导[19] - 优化内控流程，提升系统自动化控制建设[19]