内控职责 - 董事会负责内控建立健全和实施[4] - 审计委员会对内控有效性评估并报告[5] - 内审监察部负责检查监督[4] 内控要素 - 遵循六项原则建立完善内控体系[8] - 考虑五个基本要素建立实施内控[8] 内控管理 - 加强七类控制事项管理[12] 内控监督 - 内部监督分三类[16] - 内审监察部定期自评并报告[16] 内控考核 - 将执行情况作绩效考核指标[19] - 建立责任追究机制[19]