内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 内部控制评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 公司治理与管理 - 公司建立“三会一层”法人治理结构确保各司其责、相互制衡[10] - 公司与控股股东在多方面完全分开，执行关联人回避制度[11] - 公司设立符合业务规模和经营管理需要的组织机构[12] - 公司制定人力资源管理政策，实行培训管理[13] - 公司建立有效的风险评估过程，将风险控制在可承受范围[15] - 公司制定多项制度完善信息与沟通方面的内控管理[16] - 公司建立涵盖多系统的制度管理体系[19][20][21][22][23][24][25] - 公司制定《募集资金管理办法》规范募集资金相关内容[19] - 公司通过ISO9001:2015和ISO14001:2015体系认证[23] - 公司设有专门内部审计部门进行日常审计工作并建立反舞弊机制[24] - 公司通过委派董事、监事对子公司实施控制并制定《集团管控基本规范》[25] - 公司在交易授权审批方面明确一般授权和特别授权内容[26] - 公司制定岗位说明书进行职责划分防止差错及舞弊[26] - 公司各环节凭证与记录准确且相互制约保证可靠性[27] - 公司财务管理制度对资产建立定期清查制度并监控全过程[27] - 公司设立内审机构审计部进行独立稽核控制[27] - 公司建立较完善内部控制监督体系，设监事会、审计委员会和审计部[28] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准按利润总额、营业收入、资产总额划分[30] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按直接财产损失划分[33] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准涉及董事等违法违规情况[30][31] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准涉及公司经营违法等情况[33] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[35]