业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[8] - 纳入评价范围业务涉及资产总额占公司合并报表资产总额100%[9] - 纳入评价范围业务营业收入占公司合并报表营收总额100%[9] 内部控制 - 内部控制评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 公司建立系统有效的风险评估体系，做到风险可控[12] - 公司建立较为有效的内部控制制度管理体系[6] - 2023年公司梳理完善补充各方面内控制度并建立机制[21] 制度建设 - 公司对《公司章程》等部分条款进行修订并实施[6] - 公司制定资金管理相关制度保障资金使用符合原则[13] - 采购选三家以上供应商比较，付款按权限签批[14] - 销售与收款制定多项规范制度，明确各环节权责[14] - 固定资产管理明确各部门职责和管理流程[15] - 各业务部门共同负责成本控制，采取不同措施[16] - 公司制定存货管理制度加强存货管控[17] - 财务中心编制财务报告确保真实准确完整[17] - 公司制定关联交易管理制度规范关联交易[18] - 公司制定对外担保管理制度，报告期无对外担保业务[19] 合规与披露 - 2023年公司信息披露真实准确完整及时公平[20] - 公司全员合规贯穿内控制度执行，奠定发展基础[23] 缺陷标准与整改 - 财务报告内控缺陷定量标准：小于营收0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[24] - 财务报告内控重大缺陷包括审计监督无效、管理层舞弊等[24] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告一致[26] - 非财务报告内控重大缺陷包括严重违法、决策失误等[26] - 报告期公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[28] - 报告期未发现公司非财务报告内控重大和重要缺陷[28] - 公司内控个别流程一般缺陷发现后立即整改[28] 团队与管理 - 2023年公司重点提升团队效能，优化员工结构[12] - 公司内部审计部依法独立开展工作，各部门配合[22]