融资规定 - 融资指公司向金融机构间接融资，含综合授信等形式[2] - 董事会核定当年度贷款规模，规模内贷款授权董事长签协议[6] - 融资资金按合同规定用途使用，变更需申请并履行批准程序[17] 担保规定 - 对外担保指公司以第三人身份为他人担保[2] - 七种对外担保情形须经股东大会审批，如单笔担保额超最近一期经审计净资产10％[12] - 董事会审议担保事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[13] 流程与管理 - 融资或担保合同签署7日内报送财务部登记备案[16] - 被担保债务到期展期或主债务合同变更，重新履行担保申请审核批准程序[16] 风险应对 - 财务部预计到期不能归还贷款应了解原因并制定应急方案[17] - 被担保人偿债能力出现重大不利变化，应汇报并制定应急方案[17] 责任与披露 - 公司承担担保责任后应及时向被担保人追偿[19] - 融资及对外担保相关资料送交董事会秘书[20] - 融资及对外担保按规定履行信息披露义务，由董事会秘书负责[20] - 董事对违规或失当融资、对外担保损失承担连带责任[22] - 管理人员擅自越权审批或怠于履职造成损失应追究法律责任[22]