内部控制 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 未发现公司存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额的100%[7] - 公司依据相关规定开展内部控制评价工作并持续改进优化[22] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] 公司治理 - 公司完善法人治理结构，设股东大会、董事会、监事会和管理层[8] - 公司设董事会办公室等职能部门并制定岗位职责[8] - 公司设审计部，围绕目标开展审计工作[9] - 公司建立良好的人力资源管理制度和机制[10] - 公司建立内外部信息沟通渠道和内部监督机制[20][21] 业务管理 - 公司对工程项目实施“矩阵式项目管理”[9] - 公司建立合理采购付款等流程，对供应商进行定期评估及分类[13] - 公司以销定产，划分多个片区开展销售业务，防范应收账款坏账风险[14] - 公司建立三位一体研发体系，重视研发成果保密[15] 财务数据 - 截止2023年12月31日担保余额合计金额为5200万元[15] 投资并购 - 报告期内使用自有资金500万元收购控股子公司湖北三丰智能装备产业技术研究院有限公司40%股权[16] - 报告期内使用自有资金2000万元参与投资博睿斯数字能源（深圳）有限公司，持股比例16.9823%[16] - 报告期内使用自有资金600万元收购控股子公司湖北三丰智能装备有限公司40%股权[16] - 全资子公司黄石久丰智能机电有限公司与陈光义共同投资设立湖北鼎誉工程有限公司，认缴出资额2400万元，出资比例为60%[16] 标准制定 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：资产总额潜在错报，一般缺陷＜0.3%，重要缺陷0.3%（含） - 0.5%（含），重大缺陷＞0.5%[23] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：营业收入潜在错报，一般缺陷＜0.5%，重要缺陷0.5%（含） - 1%（含），重大缺陷＞1%[23] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：利润总额潜在错报，一般缺陷＜0.5%，重要缺陷0.5%（含） - 1%（含），重大缺陷＞1%[23] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接财产损失，一般缺陷＜0.3%，重要缺陷0.3%（含） - 0.5%（含），重大缺陷＞0.5%[26] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准：会计报表等方面重大违规、审计监督职能失效、审计报告非无保留意见[23] - 财务报告内部控制重要缺陷定性标准：报表编制不符要求致重要错报、以前年度报告需追溯调整[24] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准：违法受罚、缺乏民主决策等七种情形[26]