内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价[2] - 基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[6] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准[7] - 财务报告内控重要缺陷定量标准[8] - 财务报告内控一般缺陷定量标准[8] 违规处罚 - 2023年4月28日收到辽宁监管局处罚公告[10] - 2023年10月19日深交所对公司及相关人纪律处分[10] 违规担保 - 公司曾为原控股股东等借款违规担保[11] - 违规担保未履行程序且未及时披露[11] 整改情况 - 2022年底违规担保全部解除[11] - 2022年底完成内控缺陷整改[11] 未来展望 - 公司后期完善内部控制制度和程序[11]