财务数据 - 截至2023年12月31日，商誉账面原值为14.2056932909亿美元，减值准备金额为13.9721073535亿美元[6] - 2023年度实现营业收入6.4382703035亿美元[8] - 截至2023年12月31日，应收账款账面余额为3.0527572499亿美元，坏账准备金额为0.5285096522亿美元[11] - 2023年末流动资产合计868,860,691.00元，较2022年末下降约8.84%[24] - 2023年末流动负债合计226,433,529.63元，较2022年末下降约32.64%[24] - 2023年末非流动资产合计183,987,917.91元，较2022年末下降约13.81%[24] - 2023年末非流动负债合计14,146,626.93元，较2022年末下降约41.16%[24] - 2023年末负债合计240,580,156.56元，较2022年末下降约33.20%[24] - 2023年末所有者权益合计812,268,452.35元，较2022年末增长约0.70%[24] - 2023年末资产总计1,052,848,608.91元，较2022年末下降约9.77%[24] - 2023年末货币资金为443,808,615.02元，较2022年末下降约15.46%[24] - 2023年末应收账款为252,424,759.77元，较2022年末增长约9.62%[24] - 2023年末长期股权投资为48,999,278.87元，较2022年末增长约18.66%[24] - 2023年度营业总收入643,827,030.35元，较2022年度增长约6.44%[26] - 2023年度净利润22,973,965.74元，较2022年度增长约17.31%[26] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.01元/股，2022年度均为0.02元/股[26] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 - 10,739,346.36元，2022年度为49,363,974.69元[27] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 8,399,523.44元，2022年度为96,351,695.16元[27] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 60,865,640.12元，2022年度为 - 130,556,051.87元[27] - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金616,945,937.70元，较2022年度下降约8.26%[27] - 2023年度购买商品、接受劳务支付的现金381,844,589.92元，较2022年度增长约12.04%[27] - 2023年度取得投资收益收到的现金5,562,358.42元，较2022年度增长约280.56%[27] - 2023年末现金及现金等价物余额434,867,744.62元，较年初下降约15.54%[27] - 2023年期初所有者权益合计为806,663,195.20元，期末为812,268,452.35元，增加了5,605,257.15元[29] - 2023年实收资本（或股本）为633,333,422.00元，较上期减少111,226.25元[29] - 2023年资本公积为979,078,395.78元，较上期减少111,226.25元[29] - 2023年其他综合收益为 -7,680,538.48元，较上期减少8,738,548.48元[29] - 2023年未分配利润为 -927,597,286.08元，较上期增加6,450,422.01元[29] - 2023年末流动资产合计594,792,097.51元，较2022年末下降5.81%[34] - 2023年末流动负债合计163,527,360.61元，较2022年末下降14.47%[34] - 2023年末非流动资产合计369,884,981.45元，较2022年末下降3.08%[34] - 2023年末非流动负债合计5,232,895.21元，较2022年末下降22.18%[34] - 2023年营业收入68,521,548.49元，较2022年下降2.96%[36] - 2023年营业成本65,296,375.16元，较2022年下降2.01%[36] - 2023年营业利润为 -10,845,200.18元，较2022年下降168.46%[36] - 2023年利润总额为 -10,509,481.03元，较2022年下降171.59%[36] - 2023年净利润为 -10,509,481.03元，较2022年亏损扩大54.34%[36] - 2023年综合收益总额为 -19,326,936.03元，较2022年亏损扩大183.85%[36] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为126,299,228.15元，2022年为104,008,932.45元[37] - 2023年经营活动现金流入小计为127,301,997.55元，2022年为153,752,516.31元[37] - 2023年经营活动现金流出小计为78,169,376.22元，2022年为160,135,387.34元[37] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为49,132,621.33元，2022年为 - 6,382,871.03元[37] - 2023年投资活动现金流入小计为11,417,523.25元，2022年为93,941,377.56元[37] - 2023年投资活动现金流出小计为23,761,643.62元，2022年为18,040,791.03元[37] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 12,344,120.37元，2022年为75,900,586.53元[37] - 2023年筹资活动现金流入小计为50,000.00元，2022年为10,000,000.00元[37] - 2023年筹资活动现金流出小计为41,768,567.30元，2022年为122,590,390.11元[37] - 2023年所有者权益合计本期增减变动金额为 - 19,326,936.03元[39] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[2] - 审计将商誉减值、收入确认、应收账款减值作为关键审计事项[6][8][11] 公司发展历程 - 公司2005年6月9日注册成立，注册资本为500,000.00元[2] - 2010年7月整体变更为股份有限公司，折股后股本为50,000,000.00元[3] - 2014年1月向社会公众发行A股4,800,000股，增加股本4,800,000.00元[4] - 2015年发行股份购买资产并募集配套资金，发行后注册资本为253,680,593.00元[6] - 2015年度以资本公积金转增股本，同时回购注销部分股份，变更后股本为633,772,477.00元[7] - 2018年回购注销部分股份，变更后的注册资本为633,003,422.00元[7] - 2019年实施股权激励发行120万股限制性股票，每股4元，收到投资款480万元，其中股本120万元，资本公积360万元[48][49] - 2020年1月按4元/股回购10万股限制性股票并注销，变更后注册资本为634,103,422元[49] - 2020年12月按4元/股回购44万股限制性股票并注销，变更后注册资本为633,663,422元[50] - 2022年按4元/股回购33万股限制性股票并注销，变更后注册资本为633,333,422元[51] 会计政策 - 金融资产分为三类，初始确认以公允价值计量，交易费用处理不同[83][84] - 金融负债初始确认以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[90] - 存货分为库存商品和合同履约成本，取得按实际成本计价，发出采用加权平均法[122][123] - 长期股权投资初始投资成本按不同合并方式确定[135] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，合同含多项履约义务按单独售价相对比例分摊交易价格[187] - 公司收入主要包括教育信息化设备、教育信息服务、继续教育培训业务，各业务收入确认方式不同[191][192][194][195][196][197]