内部控制情况 - 截至2023年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位的资产总额和营收合计占合并报表100%[4] - 上一年度1个财务报告内控重大缺陷已整改完毕[40] 公司治理与制度建设 - 公司建立“三会一层”治理模式，与控股股东分开[7] - 修订《内部审计制度》《内部控制管理制度》[10] - 制定《对外担保管理制度》《关联交易管理办法》等[23][25] 管理体系与机制 - 建立人力资源管理体系，优化薪酬福利和绩效考核[11] - 建立风险评估和预警机制，控制风险[12] - 实行全面预算管理，与员工绩效考核挂钩[19] 系统与授权 - 使用用友财务软件NC系统，实现业财集成[17] - 明确授权批准内容，按交易采取不同审批制度[15] 子公司与决策 - 加强对子公司研发、市场、财务等监控[21] - 规定股东大会是对外投资决策最高权力机构[22] 其他情况 - 公司及子公司截至报告日无对外担保情况[23] - 截至2023年12月31日，无其他内控重大事项说明[41]