业绩相关 - 纳入评价范围单位资产占公司合并财务报表资产总额的100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[4] 内控情况 - 内部控制自我评价报告基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自内部控制自我评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[34][35] 审计与管理 - 2023年内控审计部针对工程项目管理、生产管理等开展专项审计[9] 制度建设 - 公司建立“职责、目标、考核、激励”人力资源管理体系[10] - 公司制定《资金计划管理办法》等规范资金活动和财务管理的制度[12] - 公司制定采购管理等物料采购及付款管理制度[13] - 公司完善销售业务相关管理制度，确保应收账款回收率[17] - 公司制定《关联交易决策制度》规范关联交易[19] - 公司制定《对外担保管理制度》规定对外担保权限[20] - 公司制定《募集资金管理制度》规范募集资金使用[21] - 公司建立《信息披露事务管理制度》等规范信息传递与披露[24] 内控缺陷标准 - 财务报告重大内控缺陷：错报金额达合并财务报表资产总额0.5%及以上[26] - 财务报告重要内控缺陷：错报金额达合并财务报表资产总额0.2%及以上且低于0.5%[27] - 财务报告一般内控缺陷：错报金额低于合并财务报表资产总额0.2%[27] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告内控缺陷评价标准[30]