公司治理 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事3名[3] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[3] - 审计委员会由3名独立董事组成，1名会计专业独立董事任召集人[12] - 审计部设主管1名，具备独立审计能力[12] 战略布局 - 公司围绕“固体制剂智能工厂整体解决方案供应商”和大健康产业战略布局发展[7] 资金使用 - 2023年度子公司超支使用募集资金554.26万元，无其他违规使用情况[18][19] 内部控制 - 公司建立规范法人治理结构，明确各层级职责权限[2][3][4] - 公司设置主要职能部门，贯彻不相容职务分离原则[6] - 公司制定重大信息及投资者关系管理等制度，建立内部信息传递机制[9] - 公司建立《财务会计制度》，设置独立会计机构，分工明确[15] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序，无重大安全缺陷[16] - 公司形成筹资业务管理制度，资金使用未严重背离原计划[17] - 公司建立资产管理控制流程，无重大缺陷[20] - 公司建立成本费用控制系统及预算体系，但考核、奖惩制度待改进[23] - 公司将销售货款回收率列为主要考核指标之一[26] - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥利润总额的10%[33] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%[33] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜利润总额的5%[33] - 非财务报告内部控制重大缺陷损失金额≥利润总额的10%，重要缺陷为利润总额的5%≤损失金额＜利润总额的10%，一般缺陷为损失金额＜利润总额的5%[35] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷，其他内控缺陷风险可控并安排整改[38][39] - 公司将继续完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[40] - 保荐机构认为公司现有内部控制制度符合要求，保持了有效内部控制[43] - 公司2023年度内部控制自我评价报告基本反映内控建设及运行情况[43]