内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日，不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[40] - 报告期内无其他内部控制相关重大事项[41] 公司治理结构 - 董事会中独立董事有四人，占董事会总人数的三分之一以上，其中一名为会计专业人士[9] - 公司共设置13个职能部门[9] - 公司董事会下设审计委员会，审计纪检部开展日常内部审计及监督工作[33] - 公司监事会对内部控制制度和重大事项进行监督[33] 制度建设 - 公司制定《独立董事工作制度》《总裁办公会制度》等制度[9] - 公司制定《内部审计管理制度》等内审制度[10] - 公司建立聘用、录用等人事管理制度，汇编岗位职责说明书[12] - 公司制定《"三重一大"管理规定》规范高层决策[19] - 公司制定多项资金管理制度确保资金支付安全[20] - 公司制定多项会计内控制度保证财务数据真实完整[21] - 公司制定多项资产管理制度提高资产管理效率[23] - 公司制定采购相关制度规范采购流程[24] - 公司制定多项销售制度确保销售目标实现[25] - 公司制定多项研发制度提高自主创新能力[26] - 公司制定多项工程管理制度确保项目质量、进度和资金安全[27] - 公司关联交易按《关联交易管理办法》执行，相关议案已履行审批及披露义务[31] - 公司制定多项信息披露制度，确保信息及时准确完整披露[32] 社会责任与战略规划 - 公司采购帮销甘肃三县、福建长汀县惠农产品21.88万元[14] - 公司设立战略与可持续发展委员会，实施《中建环能“十四五”战略规划》[13] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制资产总额差错金额≥1%为重大缺陷，0.5%≤差错金额＜1%为重要缺陷，＜0.5%为一般缺陷；收入总额差错金额≥3%为重大缺陷，1%≤差错金额＜3%为重要缺陷，＜1%为一般缺陷[35] - 非财务报告内部控制直接财产损失500万元以上（含）为重大缺陷，250万元（含） - 500万元以下为重要缺陷，250万元以下为一般缺陷[38] 内部活动与监督 - 公司开展“协同共进 -- 精益求效”新员工培训等活动[12] - 公司建立完善内部信息传递和沟通渠道，促进内部控制有效运行[32] - 公司定期或不定期对财务收支等进行内部审计监督[10]