内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的主要单位包括母公司和18个子公司[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表的100.00%[4] 持股比例 - 四川金石东方新材料科技有限公司直接持股比例为100.00%[4] - 成都金四通真空科技有限公司直接持股比例为71.18%[4] - 海南亚洲制药股份有限公司直接持股99.00%，间接持股1.00%[4] - 浙江省建德市正发药业有限公司直接持股比例为70.00%[4] 内部控制标准 - 公司对内部控制缺陷定量标准进行了修正[9] - 财务报告资产错报重大缺陷标准为大于等于资产总额的1%，利润错报重大缺陷标准为大于等于利润总额的5%[12] - 非财务报告潜在直接财产损失重大缺陷标准为大于等于资产总额的2%[15] 内部控制情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[16] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[17] 内部控制措施 - 公司建立人力资源政策、风险控制措施、财务管理制度等多项制度和程序[20][25][26] - 公司各生产型公司建立安全生产管理体系和生产流程[30] - 公司对各业务板块研发项目统一管理并立项论证[31] - 公司采购管理执行供应商审批程序，重大采购招投标[32] - 公司医药业务销售执行GSP管控要求规范各环节[33] 内部监督 - 公司董事会审计委员会和监事会履行内部监督职能[35] - 2023年度公司抽调人员成立内控内审工作组，完成五家法人主体内部控制审计工作[36] 未来计划 - 公司将按年度常态化推进各公司内部控制审计与整改工作[36] - 公司拟全面梳理相关管理制度和流程体系，融入内部控制要求[39] - 公司将通过培训宣贯等提高经营管理人员对内部控制的认知与执行效果[39] - 公司将对“金西项目”和“亚克提容项目”开展工程专项审计[39] - 公司将根据会计制度变化及实际情况更新修订或补充财务制度[39] - 公司将完善内部信息共享和决策制定平台，建立法务内控联络人体系[39] - 公司将完善年度经营计划、预算和绩效管理工作流程[39]