内部控制评价 - 对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[1] - 财务报告和非财务报告内部控制均无重大或重要缺陷[3] - 纳入内部控制评价范围的是全公司，含本部及所有子公司[5] 公司治理结构 - 董事会由7名董事组成，设董事长1名，独立董事3名[13] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[13] - 审计委员会由3名独立董事组成，1名会计专业人士任召集人[16] 内部控制政策 - 建立不相容职务分离、授权审批等控制政策和程序[21] - 严格按《会计法》《企业会计准则》进行会计系统控制[24] - 建立运营情况分析制度，定期开展运营分析[26] - 公司建立绩效考评制度，将考评结果作为员工薪酬、职务调整等依据[28] - 公司制定《关联交易决策制度》，规范关联交易[29] 业务控制情况 - 公司销售货款回收率为主要考核指标之一，销售和收款控制无重大缺陷[38] - 2023年度公司及子公司无担保债务逾期未清偿，未为特定关联方等提供担保[41] - 公司制定《子公司管理实施细则》，对子公司管控无重大缺陷[49] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷按错报金额与资产总额、营业收入总额比例认定[51] - 非财务报告内部控制重大缺陷导致直接经济损失金额≥500万元[55] - 非财务报告内部控制重要缺陷导致直接经济损失200万元≤金额＜500万元[56] - 非财务报告内部控制一般缺陷导致直接经济损失金额＜200万元[57] 未来展望 - 公司计划优化完善内部控制业务流程及配套制度并强化执行力[63] - 公司计划优化内部控制环境并提升全员合规意识[64] - 公司计划优化管理信息系统和内部监督机制[64]