内部控制评价 - 公司对2023年内部控制有效性进行评价[2] - 不存在财务报告内部控制重大缺陷，保持有效[4] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[6] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100%[7] 内部控制体系 - 在五方面建立和实施内部控制体系[7] - 制定规范公司治理结构和议事规则[8] - 设立审计部从事内部审计工作[11] - 建立人力资源制度流程管理体系[13] - 董事会下设战略委员会制定战略规划[15] - 实施全面预算管理制度强化预算约束[20] 风险控制 - 关注多高风险领域实施有效控制[21] - 通过制度保障应收账款回收力度[24] - 通过制度防范和降低法律风险[24] 资金与信息披露 - 募集资金存放与管理合规，使用及披露无违规[26][27] - 2023年度信息披露遵循规定且真实准确完整及时公平[27] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷按营收、资产总额潜在错报认定[32] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量参照财务报告[35] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性以业务流程影响判断[35] 缺陷情况 - 报告期内无财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[37] - 无以前年度延续的内部控制重大或重要缺陷情形[38] - 无其他内部控制相关重大事项说明[38]