内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[4] - 财务报告内控重大缺陷会计差错金额标准为对应总额≥5%且超2000万元[7] - 财务报告内控重要缺陷会计差错金额标准为对应总额＜5%但≥2%且超500万元[7] - 非财务报告内控重大缺陷可能致直接损失≥净资产5%[9] - 非财务报告内控重要缺陷可能致直接损失＜净资产5%但≥资产总额2%[9] - 非财务报告内控一般缺陷可能致直接损失＜净资产2%[9] 公司治理 - 建立规范公司治理结构和议事规则，明确职责权限[10] - 设立四个专门委员会提高董事会运作效率[11] 风险管理 - 重点关注采购原材料市场价格波动等6个高风险领域[4][5] - 设有多部门并制定制度防范经营风险[11] 制度建设 - 制定人事、薪资等制度完善人事和工资分配政策[12] - 制定重大规章制度保证规范运作[14] - 制定部门管理制度明确各部门职责[15] 营销模式 - 采用“驻地招商 + 学术推广”营销模式建立全国销售体系[18] - 制定适应销售模式的管理制度规范营销活动流程[18] 流程管理 - 规范采购及付款流程，防范差错和舞弊[19] - 健全固定资产管理程序，确保账、卡、物相符[19] - 加强货币资金管理，确保资金安全[19][20] - 制定生产相关制度，提升产品质量[20] - 建立募集资金管理程序，专款专用并披露进展[20] - 制定对外投资等制度，防范风险[21] 信息管理 - 明确信息披露责任人及事务管理部门，履行保密义务[21] - 建立信息沟通机制，包括内外部沟通[23][24] 监督检查 - 开展持续性和专项监督检查[25] 整体情况 - 截至2023年12月31日，公司内控体系基本健全[25]