内部控制 - 2023年12月31日公司保持与财报编制相关的有效内控[4] - 除前期差错更正，公司无财报内控重大缺陷[9] - 评价基准日未发现非财报内控重大缺陷[9] - 评价报告发出前未发生影响内控有效性评价的因素[10] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[11] - 纳入评价范围单位营收合计占公司合并报表营收总额100%[11] 制度建设 - 公司制定《战略管理制度》等多项制度规范各业务流程[14][15][24][25][27][28][31][32][34][36][37][38][40][41][43][45][46] - 公司获得ISO9001等管理体系认证[15] 系统与管理 - 2023年公司新增MRP生产管理系统流程管理营销订单[35] 财务报告 - 2022年财报被出具保留意见，相关影响已消除[57] - 2024年拟对2022年财报相关内容进行会计差错更正[59] 缺陷标准 - 财报内控重大、重要、一般缺陷定量标准分别为财务错报≥营收5%、2%≤财务错报＜5%、财务错报＜2%[53] - 非财报内控重大、重要缺陷定量标准分别为直接财产损失≥500万、200万≤直接财产损失＜500万[55] - 非财报内控重大、重要缺陷认定特征包括中高级人员流失严重、决策程序一般失误等[58] - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[59][60]