内部控制 - 公司于2023年12月31日保持与财务报表相关的有效内部控制[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[11] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[13][14] - 评价基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[10] - 自评价基准日至报告发出日无影响内控有效性评价因素[10] 制度建设 - 制定《董事会提案管理办法》等制度，修订《公司章程》等[17] - 发布《内部审计工作实施细则》，审计重点业务领域[19] - 发布《久之洋公司年度奖项评选制度》，修订多项人力管理办法[19][20] - 发布《员工行为准则》[21] - 制订《财务预算管理制度》，审计部门监督评价预算执行[27] - 制定《信息披露暂缓与豁免管理办法》，修订相关信息披露制度[39] - 修订《投资者关系管理制度》[41] 业务决策 - 2023年审议通过日常关联交易、投资计划相关议案[29][30][31] 业务管理 - 开展2024年度重大经营风险预测评估工作[23] - 按交易金额和性质采取不同授权控制[24] - 建立规范完整会计和财务管理控制制度[25] - 建立覆盖全体员工和部门的考核体系[27] - 建立系统有效的风险评估体系，审计部门跟踪关键控制活动[21] - 报告期内未发生对外担保事项[32] - 报告期内无募集资金支出，专用账户已注销[33] - 每月进行应收账款考核并发布通报[34][35] - 制定《久之洋公司供方管理办法》加强供方管理[35] - 组织固定资产盘点，执行设备维修保养计划[37] 组织架构 - 依法设立股东大会、董事会、监事会及经理层，董事会下设四个专门委员会[41] 审计工作 - 审计部门在指导监督下对重点业务领域专项审计[42] 内控结论 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[43] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[43] - 无其他内部控制相关重大事项[43]