内部控制责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] 审计公司职责 - 审计公司对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[6]