业绩总结 - 2023年计提各项资产减值准备16,954,873.34元，转回738,877.09元，转销5,518,602.46元[2] - 本次计提减值准备减少2023年利润总额16,215,996.25元[8] 数据详情 - 应收账款等1年以内预期信用损失率为5%，1 - 2年为10%，2 - 3年为20%，3 - 4年为50%，4 - 5年为80%，5年以上为100%[5] - 应收票据坏账准备期初561,021.00元，本期计提101,631.50元，期末662,652.50元[4] - 应收账款坏账准备期初53,453,488.27元，本期计提 - 1,144,050.89元，转回738,877.09元，期末51,570,560.29元[4] - 其他应收款坏账准备期初3,462,309.70元，本期计提206,046.08元，期末3,668,355.78元[4] - 存货跌价准备期初19,158,625.50元，本期计提18,411,193.48元，转销5,518,602.46元，期末32,051,216.52元[4] - 合同资产减值准备期初2,316,681.63元，本期计提 - 619,946.83元，期末1,696,734.80元[4] - 存货期末账面余额199,252,754.71元，跌价准备32,051,216.52元，账面价值167,201,538.19元[9] - 存货期初账面余额210,279,386.01元，跌价准备19,158,625.50元，账面价值191,120,760.51元[9] - 原材料期初存货跌价准备13,575,264.90元，本期计提8,819,525.12元，本期减少3,411,624.04元，期末18,983,165.98元[10] - 库存商品期初存货跌价准备3,948,320.22元，本期计提8,205,130.88元，本期减少1,575,524.33元，期末10,577,926.77元[10] - 发出商品期初存货跌价准备1,635,040.38元，本期计提1,386,537.48元，本期减少531,454.09元，期末2,490,123.77元[10] 存货规则 - 原材料以产成品估计售价减成本、销售费用和税费确定可变现净值[10] - 库存商品以估计售价减销售费用和税费确定可变现净值[10] - 发出商品以估计售价减销售费用和税费确定可变现净值[10] 转销原因 - 原材料本期转销存货跌价准备因领用期初已计提存货[10] - 库存商品本期转销存货跌价准备因售出期初计提存货[10] - 发出商品本期转销存货跌价准备因售出期初计提存货[10]