内部控制评价 - 众华会计师事务所认为公司2023年12月31日财务报告内部控制有效[8] - 董事会认为截止2023年12月31日公司无内控重大缺陷[15][16] - 纳入评价范围单位含上市公司及8家子公司[17] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[17] - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[13] - 内部控制评价报告发出日为2024年4月25日[12] 内部控制设计与目标 - 公司按相关规定设计、实施和维护内部控制[3] - 公司内控目标是保证经营管理合法合规等[14] 担保情况 - 报告期内公司及子公司除对全资子公司担保外无对外担保[24] 缺陷认定标准 - 财务报告内控利润总额、资产总额错报有重大、重要缺陷认定标准[27] - 多种情形认定为财务报告内控重大、重要缺陷[28] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[29] - 公司经营活动严重违法认定为非财务报告内控重大缺陷[29] 内控工作与制度 - 公司依据规范体系开展内控评价工作[27] - 公司制定多项制度规范相关活动[23][24][25] - 公司通过系统实现内部资源信息整合共享[22] 报告期结果 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[30]