内部控制评价 - 天衡会计师事务所认为大烨智能于2023年末在重大方面保持与财报相关有效内控[3] - 公司董事会认为截止2023年末不存在财务报告内控重大缺陷[8] - 截止2023年末公司未发现非财务报告内控重大缺陷[8] - 自2023年末至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[9] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[10] - 纳入评价范围单位营收合计占合并报表营收总额100%[10] 制度建设 - 公司建立完善规范的法人治理结构和内部管理控制制度[11] - 公司建立销售与收款等控制活动制度[29][30][32][33] - 公司制定《重大信息内部报告制度》保证内外部信息传达[34] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报＞利润总额5%[38] - 财务报告内控重要缺陷：利润总额2%＜错报≤利润总额5%[38] - 财务报告内控一般缺陷：错报≤利润总额2%[38] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接损失金额＞400万元[42] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为100万元＜直接损失金额≤400万元[42] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为直接损失金额≤100万元[42] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[45] - 报告期内公司不存在非财务报告内控重大、重要缺陷[46] - 本报告期内公司无影响投资者决策的其他内控信息[47]