套期保值业务额度 - 2024年度外汇套期保值业务额度不超1亿元人民币（或等值外币），期限不超12个月[4][39] - 期货套期保值业务审议期限内预计持仓保证金额度上限2000万元人民币[10][39] - 期货套期保值业务任一交易日最高合约价值上限不超最近一期经审计净资产的50%[10] 业务内容 - 外汇套期保值业务主要币种有美元、欧元等，品种包括远期结/购汇等[5] - 期货套期保值业务限于境内商品期货交易所挂牌的铝、镍等期货合约[11] 业务目的 - 外汇套期保值业务规避外汇市场风险，控制财务成本[35] - 期货套期保值业务锁定铝、镍价格，减少价格波动影响[36] 业务风险与控制 - 外汇套期保值业务存在汇率及利率波动、内部控制等风险[16] - 期货套期保值业务存在市场、资金等风险[22] - 针对外汇和期货套期保值业务分别制定管理制度[20][28] 业务操作与管理 - 外汇套期保值业务资金源于公司自有资金，交易对手为无关联银行金融机构[6][7] - 根据相关会计准则核算外汇和期货套期保值业务[33][34] - 选择流动性强、风险可控期货品种开展业务，建立客户信用管理体系[30] - 设专人监控期货合约，设定止损目标，关注政策调整方案[31] 业务审批 - 拟开展的外汇和期货套期保值业务经2024年3月28日相关会议审议通过[38]