内部审计规定 - 工作底稿及资料保存不少于十年[9] - 至少每季度向审计委员会报告工作[9] - 至少每年向董事会提交内控评价报告[11] - 至少每季度审计募集资金存放与使用情况[14] - 在业绩快报披露前进行审计[15] 公司管理与报告 - 加强对控股子公司管理控制，定期分析报告[16] - 董事会或审计委员会出具年度内控评价报告[19] - 董事会审议年度报告时对自评报告形成决议[19] - 披露年度报告时披露内控评价报告及意见[19] 其他规定 - 如被指出内控重大缺陷，董监事会作专项说明[19] - 内控评价报告应包含评价工作总体情况等内容[20] - 制度由董事会审议通过后生效，审计委员会解释[21] - 制度于2024年3月发布[22]