公司持股情况 - 成都西菱动力部件有限公司持股比例为100%[7] - 成都西菱航空科技有限公司持股比例为70%[7] - 四川嘉益嘉科技有限公司持股比例为60%[7] - 成都鑫三合机电新技术开发有限公司持股比例为68.50%[7] - 芜湖西菱电磁机电科技有限公司持股比例为86%[7] 内部控制制度 - 公司在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计均占公司合并财务报表总额的100%[7] 财务报告内控缺陷定量标准 - 营业收入潜在错报，重大缺陷为总额的0.5%≤错报，重要缺陷为总额的0.2%≤错报<0.5%，一般缺陷为错报<总额的0.2%[36] - 利润潜在错报，重大缺陷为利润总额的5%≤错报，重要缺陷为利润总额的2%≤错报<5%，一般缺陷为错报<利润总额的2%[36] - 资产潜在错报，重大缺陷为资产总额的0.5%≤错报，重要缺陷为资产总额的0.2%≤错报<0.5%，一般缺陷为错报<资产总额的0.2%[37] - 所有者权益潜在错报，重大缺陷为所有者权益总额的0.5%≤错报，重要缺陷为所有者权益总额的0.2%≤错报<0.5%，一般缺陷为错报<所有者权益总额的0.2%[37] 非财务报告内控缺陷定量标准 - 重大缺陷为直接财产损失100万元以上[40] - 重要缺陷为直接财产损失50万元 - 100万元（含）[40] - 一般缺陷为直接财产损失50万元以下（含）[40] 报告期内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷[41] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷[43] - 报告期内公司不存在其他可能影响投资决策的内部控制信息[44] 其他制度 - 固定资产于每年年度终了进行一次全面盘点清查[15] - 每月末采购中心与财务中心对应付账款余额进行核对[16] - 审计部定期对采购挂账金额与财务记账金额进行审核[16] - 公司制定《销售管理制度》规范销售流程，年末编制《年度销售计划》，月末整理回款编写《X月销售情况表》[18] - 公司销售管理控制制度完善且执行有效[19] - 公司生产与质量管理采用IATF16949:2016体系，制度完善且执行有效[20][21] - 公司制定《成本费用管理制度》等，采用品种法计算成本费用[22] - 公司制定《存货管理制度》，规范存货管理流程，组织月度抽盘和年终全盘[23] - 公司制定关联交易相关制度，报告期内关联交易合规，无控股股东及关联方非经营性占用资金情况[25] - 公司制定《对外担保管理制度》，为关联人担保审批严格，制度执行有效[26] - 公司在《研发费用会计核算制度》中规定研发支出处理程序，制度执行有效[27] - 公司制定《保密管理制度》，制度执行有效[29] - 公司制定《子分公司管理办法》，对分子公司管控制度完善且执行有效[30]