上海矩子科技股份有限公司 审计委员会议事规则 （2023 年 12 月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化上海矩子科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，充分发挥公 司内部控制制度的独立性、有效性，保护全体股东及利益相关者的权益，根据 《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等相关规范性文件的规定，制定本规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责, 向董事会 报告工作。 第三条 审计委员会成员应保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第九条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数低于本规则 规定人数的三分之二时，公司董事会应尽快增补新的委员人选。在审计委员会委 员人数达到规定人数的三分之二以前，审计委员会暂停行使本规则规定的职权。 第十条 公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内控制度建立和执行情况 进行内部审计监督。内部审计部门对审计委员会负 ...