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建科机械:2023年度内部控制自我评价报告
建科机械建科机械(SZ:300823)2024-04-23 20:32

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[3] - 截至基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] 制度建设 - 公司建立法人治理结构和内部管理控制制度[5] - 公司建立预算控制和内部审计控制制度[7] - 公司制定《财务管理制度》《货币资金管理制度》等[9][11] 权限与决策 - 公司针对资金等严格划分权限[8] - 公司实行重大业务和事项集体决策审批制度[8] 风险控制 - 公司加强采购、销售等业务风险控制[12][13] - 公司建立投资、对外担保等管理制度[14][15] 缺陷标准 - 公司确定财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[17][18] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20] 未来展望 - 公司内部控制健全有效,将强化内控建设[20][22]