制度建设 - 公司制定包括《招聘管理办法》等十余项人力资源管理制度[16] - 公司建立质量管理、环境管理、安全管理等体系并实施相关制度和评价程序[17] - 公司制定安全生产责任和检查制度，不定期检查评估安全风险[17] - 公司依据相关法规建立完善货币资金管理制度并有效执行[20] - 公司制定投资、融资和对外担保管理规定，重大投资项目履行审批程序[21] - 公司制定全面预算管理制度，遵循特定原则编制预算并可调整[23] - 公司制定采购和招标管理办法等规范采购行为[25] - 公司制定固定资产等管理制度规范资产管理[26] - 公司制定应收账款管理规定防范销售与收款风险[29] - 公司建立《财务报告管理制度》《财务管理制度》等保障财务报告规范性[32] - 公司制定《合同管理规定》规范合同管理，减少风险[33] - 公司制定《信息披露管理规定》等规范信息披露[35] - 公司制定《内部审计管理规定》保证审计独立性[38] 组织架构与会议 - 公司董事会审计委员会由3名董事组成，含2名独立董事，其中1名独立董事为会计专业人士[11] - 报告期内，审计委员会共召开7次会议[11] - 报告期内，战略委员会共召开1次会议[13] - 公司设立审计部负责内部审计，对审计委员会负责[37] 内部控制评价与标准 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司董事会确定内部控制缺陷具体认定标准[40] - 财务报告内部控制缺陷定量标准涉及利润总额、资产总额、经营收入潜在错报[42] - 非财务报告内部控制直接财产损失重大、重要、一般缺陷定量标准[43] 未来展望 - 公司拟健全和完善内控体系，强化内控制度执行力度和逐级问责制[44] - 公司将加强预算管理，实施全面预算控制并责任到人[44] - 公司将推动内部审计从事后、事中审计向全过程审计转变[44] - 公司管理层将制定风险防范措施，加强风险控制[44] - 公司将加强对子公司管控，实现经营方式和企业文化融合[45] - 公司将加强存货管理制度，增加存货模块系统管理[45] 其他 - 公司不断投入更新景区纯电动和清洁能源交通车辆等游览设施[17] - 公司围绕战略及运营各方面建立风险识别、评估和应对机制[19] - 公司对内部控制进行日常和专门监督[38]