内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[25] 治理与制度建设 - 公司建立股东大会、董事会、监事会治理结构，董事会下设四个专门委员会[5] - 制定《人力资源管理制度》，实行基本工资加绩效工资、年终奖励分配方法[6] - 制定《内部审计制度》保证内部审计独立性[14] 风险与资金管理 - 建立风险评估、重大风险预警和突发事件应急处理机制[8] - 规范资金活动各环节，分离不相容岗位[9] - 规范募集资金管理，审计部和外部保荐机构定期核查[9] 资产与销售管理 - 制定资产管理制度，定期计提资产减值准备[10] - 制定可行销售政策，完善销售与收款控制程序[10] 合同与流程管理 - 完善合同法律风险防控机制，建立合同分级审批制度[12] - 全面梳理业务流程和制度查找风险点并提出改进措施[24] 缺陷界定标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报绝对金额≥年度合并报表利润总额的5%[17] - 非财务报告内控重大缺陷损失金额≥1000万元[21]