公司架构与投资 - 公司建立“三会一层”法人治理结构及四个专门委员会[7] - 截至2023年12月31日，投资设立6家全资子公司，持有3家控股子公司[10] 内部控制制度 - 公司总体建立完整、合理的内部控制制度，无重大缺陷[4] - 建立内部控制制度目标包括完善治理结构等，遵循六项原则[5][6] - 建立交易授权批准等多项控制政策和程序[13] 风险管理与监督 - 建立以事前风险防范为核心的风险管理机制[12] - 董事会下设立审计委员会和审计部开展内部审计活动[10] - 董事会等对控制进行监督，定期评价内控制度[16] 业务管理 - 制定合同管理等多项内控制度，规范业务流程[20] - 对销售与收款业务有明确授权规定，专人催收逾期账款[23] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[41] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[42] 信息披露 - 2023年通过巨潮资讯网公开披露信息，无泄漏和内幕交易行为[31] 评价范围与标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表的100%[33] - 明确财务和非财务报告内控各等级缺陷标准[37][40]