财务相关 - 纳入合并范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[3] - 纳入合并范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入的100%[4] - 财务报告内部控制重大缺陷可能导致的错报金额≥整体重要性水平[18] 组织架构 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事3名[5] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[6] - 审计委员会由5名董事组成，独立董事3名，1名独立董事为会计专业人士且担任召集人[9] - 审计部设审计部长1名，配备审计员1名[9] 员工情况 - 截至2023年12月31日公司共有员工414人[10] - 公司员工中教授级职称8人[10] - 公司员工中高级职称68人[10] - 公司员工中中级职称163人[10] - 公司员工中博士研究生22人（含3名博士后）[10] - 公司员工中硕士研究生152人[10] - 公司员工中本科生167人[10] 内部控制 - 内部控制评价工作由董事会及其下设审计委员会领导，组成多部门参与的评价小组[1] - 纳入评价范围的主要业务包括环境治理、咨询和药剂生产业务[4] - 重点关注的高风险领域包括销售、采购、资金管理等业务[4] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：资产总额或营业收入潜在错报，错报金额≥基准1%为重大缺陷，基准0.5% ≤ 错报金额＜基准1%为重要缺陷，错报金额＜基准0.5%为一般缺陷[19] - 财务报告重大缺陷迹象包括公司董监高舞弊、更正已公布财报等[19] - 财务报告重要缺陷迹象包括未建立反舞弊程序等[19] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告一致[20] - 非财务报告重大缺陷迹象包括决策程序不科学致重大决策失败等[20][21] - 非财务报告重要缺陷迹象包括决策程序不科学产生中度影响等[21] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷，已安排整改其他缺陷[22] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷，已研究整改其他缺陷[22] - 截至内部控制评价报告基准日，公司财务和非财务报告内部控制均无重大和重要缺陷[23] 其他 - 保荐机构认为截至2023年12月31日建工修复内控执行良好，评价真实客观[26] - 公司建立规范法人治理结构和议事规则，明确各方面职责权限[4]