公司治理 - 纳入评价范围单位资产和利润总额占合并报表均为100%[2] - 建立规范公司治理结构，设股东大会等[5] - 建立满足经营需求的组织机构[6] 内部管理 - 建立用人及激励约束机制，制定用人和培训计划[7] - 秉持企业文化理念，加强文化建设[9] - 设立内部审计部门，制定审计制度[10] 风险控制 - 建立风险识别、评估和应对程序[11] - 制定业务活动内部控制制度[14] - 2023年修订《募集资金管理办法》，专户存储[22] 内控评价 - 依据规定开展内部控制评价工作[25] - 明确财务和非财务报告内控缺陷定量、定性标准[27][28][33][34] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[35][36][37] 外部评价 - 保荐人认为2023年度内部控制制度重大方面有效[40]