业绩总结 - 2023年电力咨询设计业务收入1.41亿元，同比减少3.58%[2] - 2023年电力工程建设及智能用电服务业务收入15.03亿元，同比减少2.83%[2] - 2023年电力设备供应业务收入10.49亿元，同比增加58.59%[2] - 2021 - 2023年公司实际收入较2020年复合增长率分别为35.58%、31.23%、25.32%，均达业绩考核指标要求[3] - 2023年公司营业收入26.94亿元，同比增加3.37亿元，增幅14.30%[4] 业务查验 - 2023年电力咨询设计业务查验金额9133.13万元，占比64.86%[9] - 2023年电力工程建设及智能用电服务业务查验金额11.32亿元，占比75.26%[10] - 2023年电力工程建设及智能用电服务业务盘点走访项目对应收入11.17亿元，占比74.29%[11] - 2023年电力设备供应业务对应收入5.22亿元，占比49.75%[11] - 2023年末未完工项目第三方复核金额2.14亿元，占比76.61%[12] 收入确认 - 2023年电力设备供应业务已查验项目数量占比19.08%，合同金额占比74.49%[16] - 2023年查验确认收入300万以上项目86个，数量占比17.84%，合同金额86710.52万元，合同金额占比73.16%[18] - 2023年查验确认收入300万以下项目6个，数量占比1.24%，合同金额1575.59万元，合同金额占比1.33%[18] 资产负债表相关 - 2023年资产负债表日前3个月内确认收入300万元以上项目28个全抽样，300万元以下项目82个抽1个查验，日后2个月内确认收入50万元以上12个项目全查验[20] - 2023年资产负债表日前3个月内公司设备收入前十大项目合计收入17677.01万元，占比50.76%[20] - 2023年资产负债表日后2个月内公司设备收入前十大项目合计收入1083.25万元，占比84.73%[20] - 2023年资产负债表日后2个月内无销售设备收入冲回情况[24] 函证情况 - 2023年会计师对电力咨询设计、工程建设及智能化、设备供应业务分别发函52、115、73家客户，发函金额对应业务收入占比分别为73.38%、74.06%、87.83%[27] - 2023年电力咨询设计、工程建设及智能化、设备供应业务回函金额分别为8333.67、75345.73、76562.21万元，回函比例分别为80.65%、67.66%、83.11%[29] - 2023年客户函证回函不符金额为57752.68万元，占发函金额比例为27.01%，执行替代性程序比例为100%[30] 应收账款与合同资产 - 2023年末公司应收账款期末账面余额19.26亿元，合同资产期末账面余额2.38亿元[31] - 2023年会计师对应收账款、合同资产发函金额分别为141552.65、13739.75万元，函证比例分别为73.50%、57.72%[34] - 2023年会计师对应收账款、合同资产回函金额分别为98468.53、8769.26万元，回函比例分别为69.56%、63.82%[34] - 2023年应收账款函证回函不符金额32924.71万元，占发函金额比例为23.26%，执行替代性程序比例为100%[36][40] - 2023年合同资产函证回函不符金额5291.18万元，占发函金额比例为38.51%，执行替代性程序比例为100%[41] 合同资产盘点 - 2023年选取收入500万以上主要项目及部分随机项目走访盘点，涉及合同资产科目已盘点及走访项目19个，占期末合同资产余额比例72.36%[42] - 东方西路北侧等19个项目合同资产余额合计17224.30万元，占比72.36%，其中东方西路北侧地块居配总包合同资产余额4542.07万元，占比19.08%[43][44] - 复核项目占期末合同资产余额比例为48.10%，占本年合同资产对应项目确认收入比例为70.84%[44] 固定资产 - 报告期内在建工程转入固定资产1.72亿元，新增计提减值准备0.13亿元，截至报告期末闲置固定资产账面价值1.09亿元[51] - 2023年固定资产新增减值准备金额1272.28万元，其中房屋及建筑物新增计提减值1218.26万元，专业工具及设备新增计提减值39.66万元[52] - 固定资产入账金额合计9897.98万元，累计折旧796.80万元[55] - 2019 - 2023年度计提减值分别为35.05万元、64.52万元、无数据、41.36万元、1257.92万元[55] 项目入账金额 - 北控安耐得余热蒸汽项目入账金额968.72万元，累计折旧462.08万元[53] - 桃源名筑部分房产入账金额在264.13 - 403.73万元之间[53][54] - 文澜台花园部分房产入账金额在188.57 - 198.44万元之间[54] - 启宸雅苑部分房产入账金额在186.85 - 191.90万元之间[54] - 澜峯苑部分房产入账金额在107.61 - 140.50万元之间[54] - 和樾花园部分房产入账金额在134.40 - 135.43万元之间[54] - 宸悦花园部分房产入账金额在247.70 - 347.52万元之间[54][55] 固定资产减值与抽盘 - 2019年末、2020年末和2023年末，北控安耐得余热蒸汽项目新增计提减值准备分别为35.05万元、64.52万元和39.66万元[59] - 2022年末，固定资产 - 房屋建筑物新增计提减值准备27.01万元；2023年末，新增计提1218.26万元[60] - 2023年末，公司闲置固定资产账面价值合计10867.05万元，包括北控安耐得余热蒸汽项目367.41万元及多套房产[67] - 2024年1 - 2月，公司对闲置专业工具及设备、房屋建筑物实施现场抽盘，抽盘比例为75.02%[68] 未来展望 - 北控安耐得余热蒸汽项目计划改造完成后投入使用[67] - 部分房产因公司持有以备增值后对外转让，受宏观市场环境影响尚未出售[67]