财务指标 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[2] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产总额1.5%或≥利润总额5%[19] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为评价期内净损失≥最近审计净资产1%[22] 内控情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[25][26][27] - 内控评价基准日公司财务和非财务报告内控有效[29] - 保荐机构认为公司2023年度内控有效[30] 制度建设 - 公司建立人事、资金、采购、实物资产等管理制度[5][6][7][8]