业绩相关 - 8家全资子公司、4家控股子公司纳入评价范围[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[4] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[6][7] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[8] 内控情况 - 报告期公司不存在财务报告内控重大、重要和一般缺陷[9] - 内控评价报告基准日公司无未完成整改的财务报告内控重大和重要缺陷[10] - 报告期公司未发现非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[10] - 内控评价报告基准日公司未发现未完成整改的非财务报告内控重大和重要缺陷[10] 内控举措 - 本年度基于外部监管和组织架构调整优化内控管理流程[10] - 本年度引导各部门对业务流程关键控制点自我监督检查[11] 问题发现 - 募投项目实施中委外开发人员薪酬等应计入相关成本费用[11] - 部分委外开发成本应计入项目实施成本，用自有资金归还募集资金[11] - “知识智谱”与“有数决策云脑”项目支出存在部分误记情形[11] - 募投项目内部投资结构变化未及时履行恰当决策审批程序[11] 未来展望 - 下一年度公司将加大投入完善内部控制体系建设[11]