内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[3] - 基准日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] 纳入范围情况 - 纳入评价范围的主要单位包括母公司及两家全资子公司[5] - 纳入评价范围的主要业务包括智能装备等三项业务[5] - 重点关注的高风险领域包括项目管理等多项业务[5] 制度建设情况 - 公司建立规范法人治理结构和议事规则[7] - 公司建立健全制度管理体系，涵盖运营各环节[15] - 公司制定财务相关管理制度，重视财务报告分析工作[21] 业务控制情况 - 采购与分包控制明确请购、审批等程序[15] - 销售及生产制造以销定产，专人定期核对账目防范坏账[15][16] - 质量管理通过多项体系认证，电气产品通过国家“3C”认证[16] - 资产管理建立系列制度，完善内控措施[16] - 研发建立三位一体体系，财务部核算费用并监督预算执行[17] 其他情况 - 报告期内公司未发生对外担保事项，完善对外担保管理制度[18] - 公司在济南投资设立全资子公司迈赫优沃（山东）科技有限公司[20] - 关联交易审批程序合规，定价公允[20] - 公司设置独立会计机构，岗位合理、人员分工明确，严控资金管理[22] - 公司建立内外部信息沟通渠道，保证信息交流通畅[23] - 公司制定多项制度进行内部监督，各机构分工明确[24] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分利润表和资产管理相关[25] - 财务报告内控缺陷定性标准分重大和重要缺陷情形[25][26] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告[27] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[27] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[28]