公司治理 - 设立股东大会、董事会和监事会，董事会下设四个委员会完善治理结构[3] - 制定多个人力资源管理制度，建立绩效考核体系[4] - 设立内部审计部门，监督检查内部控制[6] 业务管理 - 完善销售与收款业务管理制度和流程，建立客户信用评估体系[10] - 规范采购与付款业务，降低采购风险[11] - 规范关联交易内部控制，关联交易遵循原则无损害情形[12] - 严格控制对外担保，除对子公司外无其他担保[13] 内控评价 - 2023年12月31日开展内部控制设计与运行有效性评价工作[18] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[18][20] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[22][23] - 保荐人认为2023年度重大方面保持有效内部控制[27]