检查与审计 - 现场检查对应期间为2023年7月10日 - 2023年12月31日[1] - 现场检查时间为2024年4月4 - 9日、15 - 17日、22 - 27日[1] - 内部审计部门每半年度对募集资金存放与使用情况审计一次[2] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议相关报告[2] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计情况[2] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作情况[2] - 内部审计部门在会计年度结束前二月提交次年度计划[2] - 内部审计部门在会计年度结束后二月提交年度工作报告[3] 资金管理 - 公司交易金额100万元以上大额资金往来需查看明细并抽凭[7] - 公司购买的现金管理投资产品含3年期可提前支取转让大额存单[10] - 保荐人提示公司在大额存单投资期满12个月前对外转让[10] 违规事项 - 董事杨雨轩直系亲属杨春晖2024年2 - 3月买卖1700股恒工精密股票[9] - 杨春晖短线交易收益1543元于2024年3月6日上缴公司[9] - 2024年4月9日深交所就该事项发监管函[9] - 2024年4月17日河北证监局就该事项发警示函[9] 合规措施 - 保荐人督促公司持股5%以上股东、董监高学习法规并培训[10]