公司治理 - 董事会7名董事中有3名独立董事[9] - 公司建立规范治理结构，股东大会等分别行使相应职权[8][9] 内部控制 - 公司已在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[3][4][36][37] - 公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，仅能提供合理保证且推测未来有效性有风险[2] - 公司按风险导向原则确定评价范围，涵盖主要单位、业务和事项[8] 制度建设 - 制度建设原则有合法性、全面性等7项原则[6][7] - 公司实行内部审计管理制度，审计部向董事会审计委员会汇报工作[11] - 公司建立人力资源目标和管理制度，实行全员劳动合同制[12][13] 风险管理 - 公司面临技术、市场等多种风险，需平衡风险与收益[15] - 公司完善系统风险管理机制[16] 财务管理 - 公司财务管理和会计核算设置合理岗位和职责权限，实行岗位责任制[17] - 公司按交易金额和性质不同采取不同交易授权，重大交易由不同层级审批[18][19] - 公司执行国家规定的会计准则及补充规定，建立具体财务管理制度[20] - 公司建立资产日常管理和定期清查制度，保障财产安全并合理计提减值准备[22] 信息管理 - 公司建立完善的信息披露制度，对公开信息披露和重大内部信息沟通进行控制[26] - 公司与财务报告相关的信息系统适应业务流程，要求各项财务信息纳入系统[27][28] - 公司建立完善的内部和外部信息沟通渠道，保证经营活动高效健康[29] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额达或超合并报表资产总额2%、营业收入总额3%、利润总额5%[33] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为错报金额大于等于合并报表资产总额0.5%但小于2%等[33] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额小于合并报表资产总额0.5%等[33] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失达或超合并报表资产总额2%、营业收入总额3%[35] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为直接财产损失达或超合并报表资产总额0.5%但小于2%等[35] 未来展望 - 公司将加强相关法律法规制度学习培训提高风险防控意识[39] - 公司将推动内部审计向全过程审计转变加大审计力度[39] 保荐评价 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全内控有效[40]