内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 制度建设 - 建立三会议事等多项制度，法人治理结构健全[7] - 制定《2023年度限制性股票激励计划》[13] - 聘请外部机构梳理建设企业文化[15] - 制定《子公司管理制度》并将完善相关制度[17] - 关联交易明确审批权限和审议程序[17] - 制定《募集资金管理办法》，专户存储使用[20] - 财务内控建立多项制度[21] - 采购与付款业务制定相关制度[21] - 销售与收款业务设置内控制度[22] - 建立固定资产管理制度[23] 组织架构 - 现设多个职能部门，分工明确职能健全[10] - 董事会下设审计委员会，其下有独立内审部[13] - 设置监事会和审计委员会为内部监督机构[25] 审批权限 - 对外担保须经三分之二以上董事同意，超额度经股东大会批准[18] - 对外投资规定审批程序和权限，超额度分级审批[18][19] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价有定量标准[27] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务报告一致[30] 问题整改 - 2023年6 - 7月超额度买3500万元银行存款，已自查整改[20] - 报告期内存在买银行产品超额度问题，已多方面整改[33] - 经营管理个别一般缺陷已完成整改[34]