财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] 公司治理 - 董事会设董事7名，其中独立董事3名[5] 内部控制 - 货币资金“日清月结”，银行存款月底对账[11] - 采购业务各环节风险控制[12] - 固定资产编号并建立卡片管理[13] - 通过ERP系统控制销售环节[16] - 制定《募集资金管理制度》确保资金安全[17] - 制定《关联交易管理制度》规范关联交易[18] - 董事会下设审计委员会审查内控建设[21] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥利润总额5%或≥资产总额1.5%[22] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为特定区间错报[22][23] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜利润总额1.5%且＜资产总额0.5%[23] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接财务损失≥资产总额1%[24] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为特定区间损失[24] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为直接财务损失＜资产总额0.5%[24] 内控情况 - 报告期内无财务及非财务报告内控重大及重要缺陷[25][26] - 截至2023年12月31日，公司法人治理健全，内控有效[29] - 董事会2023年度内控评价报告真实客观[29]