内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[6] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司评价报告披露一致[6] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为100%[7] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为100%[7] 制度建设 - 公司修订一系列规章制度完善法人治理结构[8] - 公司建立健全完善的风险评估体系和突发事件应急机制[15] - 公司制订涵盖公司治理、日常经营等多方面基本管理制度以规范运作[16] 业务环节制度 - 销货及收款环节按产品和市场设销售团队，落实销售和回款指标到绩效考核，严格控制赊销[17] - 采购及付款环节规范大宗原材料招标采购，设常用物资备件库，关联采购按制度进行[18] - 生产环节制订相关制度明确生产流程，取得ISO9000质量体系认证，重视安全生产[19] - 固定资产、低值易耗品采购需经董事长同意，规范保养维修和报废处理，定期清查[20] - 货币资金管理分开设置岗位，明确审批程序，规定现金开支范围和库存限额[21] - 关联交易环节制订制度明确关联交易各方面规定，保证交易公平公正[22] - 担保与融资环节规范融资行为，建立岗位责任制，按规定办理借款和担保[22] - 投资环节制订《投资决策制度》，规定投资决策和执行权限程序，保障资金安全和回报[23] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：营业收入超过5%为重大缺陷，超过2%但不超过5%为重要缺陷，不超过2%为一般缺陷；资产总额超过1.5%为重大缺陷，超过0.5%但不超过1.5%为重要缺陷，不超过0.5%为一般缺陷[28] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告一致[34] - 财务报告重大缺陷定性标准：单独或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正重大错报等[30] - 财务报告重要缺陷定性标准：未按公认会计准则选应用会计政策等[31] - 非财务报告重大缺陷定性标准：缺陷发生可能性高，严重降低工作效率或效果等[36] - 非财务报告重要缺陷定性标准：缺陷发生可能性较高，显著降低工作效率或效果等[36] 缺陷情况 - 本次内部控制评价未发现报告期内存在重要缺陷和重大缺陷[37] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] 其他 - 纳入评价范围的单位、业务等涵盖公司经营管理主要方面，无重大遗漏[26] - 上一年度内部控制缺陷整改情况不适用[39] - 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向不适用[39] - 其他重大事项说明不适用[39] - 董事长（已获董事会授权）为唐传勤[39] - 文档日期为2024年4月25日[39]