交易审议规则 - 六种情形交易须董事会审议后提交股东大会审议，涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上[4] - 公司购买或出售股权按股权变动比例计算财务指标，合并报表范围变更有对应计算基础[5] - 受赠现金资产等两类交易可免按规定提交股东大会审议，但需信息披露[5] - 交易达到标准，交易标的为股权需披露审计报告，为其他资产需披露评估报告[6] 委托理财规定 - 公司进行委托理财以额度计算占净资产比例适用规定，额度使用期限不超12个月[7] 重大交易要求 - “购买或出售资产”涉及资产总额或成交金额连续12个月累计超公司最近一期经审计总资产30%，需提交股东大会并经三分之二以上表决权通过[8] 交易计算原则 - 交易按连续12个月累计计算原则，达披露或审议标准有对应处理方式[9] - 交易涉及未来可能支付或收取对价以最高金额为成交金额，分期实施以协议全部金额为标准[9] 财务资助与担保 - “财务资助”交易除董事过半数审议通过，还需三分之二以上董事通过，四种情形需提交股东大会[10] - 公司发生“提供担保”事项按《对外担保管理制度》执行[10] 内部交易豁免 - 公司与合并报表范围内主体间交易可免披露和履行相应程序，证监会或上交所另有规定除外[11] 董事会审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上，须董事会审议并披露[11] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，须董事会审议并披露[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，须董事会审议并披露[12] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元，须董事会审议并披露[12] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元，须董事会审议并披露[12] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元，须董事会审议并披露[12] 指标计算说明 - 指标计算涉及数据为负值时取绝对值[13] 日常经营决策 - 公司日常生产经营贷款、购销事宜，经理在董事会授权范围内批准，超范围由董事会审议[13] 关联交易执行 - 涉及关联交易的决策事项，依照公司《关联交易决策制度》执行[14]